Page 100 - รายงานประจำปี 2558 - บริษัท โมโน เทคโนโลยี จำกัด (มหาชน)

100
บริษัท โมโน เทคโนโลยี จํากัด (มหําชน)
• ความเหน็ หรอื ขอ้ สงั เกตโดยรวมทคี่ ณะกรรมการ ตรวจสอบไดร้ บั จากการปฏบิ ตั หิ นา้ ทต่ี ามกฎบตั ร (Charter)
• รายงานอ่ืนท่ีเห็นว่าผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุน ท่ัวไปควรทราบ ภายใต้ขอบเขตหน้าที่และ ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจาก
คณะกรรมการบรษิ ทั
7. สอบทานงานของฝ่ายตรวจสอบภายใน ในเรื่อง ดังต่อไปน้ี
• พจิ ารณาขอบเขตการปฏบิ ตั งิ าน แผนการตรวจ สอบประจาปี และงบประมาณ รวมท้ังบุคลากร ว่า เหมาะสม สอดคล้องกับขอบเขตการปฏิบัติ งาน และเพียงพอที่จะสนับสนุนงานในหน้าที่ ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
• พิจารณาการแต่งตั้ง โยกย้าย หรือ เลิกจ้าง หัวหน้าฝ่ายตรวจสอบภายใน
• พิจารณาการเสนอรายงานผลการปฏิบัติงาน
• พจิ ารณาความเปน็ อสิ ระของฝา่ ยตรวจสอบภายใน
8. พจิ ารณาและทบทวนหลกั เกณฑ์ และวธิ กี ารตรวจสอบ ใหเ้ หมาะสมกบั สภาพแวดลอ้ มทางธรุ กจิ อยเู่ สมอ
9. สรุปภารกิจของคณะกรรมการตรวจสอบเสนอ คณะกรรมการบริษัททราบ
10. รายงานส่ิงท่ีตรวจพบหรือมีข้อสงสัยว่ามีรายการ หรอื การกระทา ดงั ตอ่ ไปนี้ ซง่ึ อาจมผี ลกระทบอยา่ ง มีนัยสาคัญต่อฐานะการเงินและผลการดา เนินงาน ของบริษัทให้คณะกรรมการบริษัทเพื่อดาเนินการ ปรับปรุงแก้ไขภายในระยะเวลาท่ีคณะกรรมการ ตรวจสอบเห็นสมควร
• รายการท่ีเกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์
• การทุจริต หรือมีสิ่งผิดปกติ หรือมีความ บกพร่องท่ีสาคัญในระบบการควบคุมภายใน
• การฝ่าฝืนกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และ ตลาดหลกั ทรพั ย์ ขอ้ กา หนดของตลาดหลกั ทรพั ย์
หรอื กฎหมายทเี่ กยี่ วขอ้ งกบั ธรุ กจิ ของบรษิ ทั
หากคณะกรรมการบริษัทหรือผู้บริหารไม่ดาเนินการ ให้มีการปรับปรุงแก้ไขภายในระยะเวลาตามวรรคหน่ึง กรรมการตรวจสอบรายใดรายหน่ึงอาจรายงานว่ามี รายการหรือการกระทาตามวรรคหนึ่งต่อสานักงาน ก.ล.ต. หรือ ตลาดหลักทรัพย์
11.ดาเนินการตามข้อ (1) - (10) ข้างต้น ในส่วนท่ี เกยี่ วขอ้ งกบั การประกอบกจิ การของบรษิ ทั ยอ่ ย เทา่ ท่ีได้รับการมอบหมายหรือร้องขอจากบริษัทย่อย และเทา่ ทอี่ า นาจหนา้ ทจี่ ะเปดิ ชอ่ งใหด้ า เนนิ การได้
12.ปฏบิ ตั กิ ารอนื่ ใดตามทคี่ ณะกรรมการบรษิ ทั มอบหมาย ดว้ ยความเหน็ ชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ
ท้ังนี้ คณะกรรมการตรวจสอบมีอานาจในการดาเนิน การตา่ งๆ ไดแ้ ก่ การเชญิ กรรมการ พนกั งาน หรอื ลกู จา้ งของ บรษิ ทั มารว่ มประชมุ หารอื ชแี้ จง หรอื ตอบขอ้ ซกั ถามในเรอื่ ง ทเ่ี กยี่ วกบั หนา้ ท่ี และความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการตรวจ สอบ การปรึกษาหารือผู้เช่ียวชาญหรือท่ีปรึกษาของบริษัท (ถา้ ม)ี หรอื จา้ งทปี่ รกึ ษาหรอื ผเู้ ชยี่ วชาญซงึ่ เปน็ บคุ คลภายนอก เปน็ ครงั้ คราวในกรณจี า เปน็ ดว้ ยคา่ ใชจ้ า่ ยของบรษิ ทั การขอ ใหพ้ นกั งานของบรษิ ทั สง่ เอกสารหลกั ฐานเกย่ี วกบั กจิ การของ บริษัทเพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบหรือสอบสวนในเรื่อง ต่างๆ เพื่อให้การปฏิบัติงานภายใต้หน้าที่ความรับผิดชอบ สา เรจ็ ลลุ ว่ งไปดว้ ยดี การมอบหมายให้พนักงานหรือลูกจ้าง ของบริษัทคนหน่ึงหรือหลายคนกระทาการใดๆ ภายใน ขอบเขตหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อประโยชน์ ในการตรวจสอบ รวมถึงการดาเนินการต่างๆ ที่กล่าวแล้ว ในส่วนท่ีเก่ียวข้องกับบริษัทย่อย เท่าท่ีได้รับมอบหมายหรือ ร้องขอจากบริษัทย่อย และเท่าท่ีอานาจหน้าที่จะเปิดช่องให้ ดาเนินการได้
บริษัทและบริษัทย่อยยังไม่มีฝ่ายตรวจสอบภายใน จึง ว่าจ้างบริษัท เอส.ซี การบัญชีและที่ปรึกษาธุรกิจ (1995) จากัด ซึ่งเป็นบุคคลภายนอกและไม่มีความเกี่ยวข้อง ใดๆ กับบริษัทและบริษัทย่อย เป็นผู้ตรวจสอบภายใน (InternalAudit)โดยทา หนา้ ทตี่ รวจสอบระบบการควบคมุ ภายใน ของบรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ยเพอื่ ใหม้ นั่ ใจวา่ บรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ยมี ระบบการควบคมุ ภายในทเี่พยี งพอเหมาะสม