Page 121 - รายงานประจำปี 2558 - บริษัท โมโน เทคโนโลยี จำกัด (มหาชน)

การควบคมุ ภายใน
และการบรหิ ารจดั การความเสยี่ ง
การจัดการระบบการควบคุมภายในที่ดีจะช่วยให้ การดา เนนิ งานของบรษิ ทั เปน็ ไปอยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพ โดยบรษิ ทั ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบเพื่อทาหน้าที่สอบทาน ใหบ้ รษิ ทั มรี ะบบการควบคมุ ภายในและการตรวจสอบภายใน ทเี่ หมาะสมและมปี ระสทิ ธภิ าพ ตลอดจนสอบทานการปฏบิ ตั ิ งานของบริษัทให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกาหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายท่ีเกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
บริษัทว่าจ้างผู้ตรวจสอบภายในจากหน่วยงานภายนอก ได้แก่ บริษัท เอส.ซี. การบัญชีและที่ปรึกษาทางธุรกิจ (1995) จากัด (“ผู้ตรวจสอบภายใน”) เป็นผู้ตรวจสอบภายใน ของบริษัทต้ังแต่ปี 2550 เพ่ือทาหน้าที่ประเมินระบบควบคุม ภายในของบริษัท และรายงานผลการปฏิบัติงาน รวมทั้ง ติดตามการดาเนินการแก้ไขของบริษัท โดยรายงานตรงต่อ คณะกรรมการตรวจสอบและสา เนารายงานใหก้ บั ฝา่ ยบรหิ าร ที่เกี่ยวข้องเป็นประจาทุกไตรมาส ซึ่งสรุปผลการตรวจสอบ ภายใน จะถูกนาเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท เพ่ือรับทราบทุกไตรมาส
ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2559 เมอ่ื วนั ที่19กมุ ภาพนั ธ์2559โดยมกี รรมการตรวจสอบทกุ ทา่ น เขา้ รว่ มประชมุ คณะกรรมการบรษิ ทั ไดป้ ระเมนิ ระบบควบคมุ ภายในโดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหาร และกรรมการ ตรวจสอบ ซง่ึ คณะกรรมการตรวจสอบไดอ้ นมุ ตั แิ บบประเมนิ ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน ประจาปี 2558 โดยการซักถามข้อมูลจากผู้ตรวจสอบภายในของบริษัท จากการประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน ของบริษัทท้ัง 5 ด้าน โดยสรุปสาระสาคัญได้ ดังนี้
ส่วนที่ 1 การควบคุมภายในองค์กร
บรษิ ทั มกี ารกา หนดเปา้ หมายการดา เนนิ ธรุ กจิ จดั ทา แผนงาน ที่ชัดเจน มีการจัดการโครงสร้างองค์กร และกาหนดอานาจ ความรับผิดชอบอย่างเหมาะสม บริษัทมีการวางแผนและ ใหค้ วามสา คญั กบั บคุ ลากรในทกุ ดา้ น มกี ารจดั ทา นโยบายการ กากับดูแลกิจการใหผ้บู้ ริหารและพนักงานใช้ยดึเป็นแนวทาง ในการปฎิบัติตาม เพื่อให้องค์กรมีการควบคุมภายในที่ดี และการเติบโตอย่างยั่งยืน
ส่วนที่ 2 การประเมินความเส่ียง
บริษัทมีการแต่งต้ังคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ซ่ึงประกอบด้วยผู้บริหารระดับสูงจากบริษัทภายในกลุ่ม โดยทา หนา้ ท่ี กา หนดนโยบายการบรหิ ารความเสยี่ ง วเิ คราะห์ และประเมินความเสี่ยงอย่างรอบด้าน ทั้งปัจจัยภายใน และภายนอก วางแผนการบริหารจัดการความเสี่ยง รวมถึง ติดตามการปฎิบัติงานให้เป็นไปตามแผนที่กาหนดไว้
ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฎิบัติงาน
บริษัทมีนโยบายและขั้นตอนการควบคุมการปฏิบัติงาน ขั้นตอนการควบคุมท่ัวไปของระบบสารสนเทศ และติดตาม ดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามท่ีกาหนดไว้ รวมถึงบริษัท มแี ผนฉกุ เฉนิ สา หรบั กรณเี กดิ เหตกุ ารณร์ า้ ยแรงทม่ี ผี ลกระทบ ต่อการดาเนินงานอย่างมีนัยสาคัญ ภายใต้การกากับดูแล ของคณะกรรมการท้ัง 5 คณะ ประกอบด้วย คณะกรรมการ บริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริหารความเส่ียง คณะกรรมการ สรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทน
รายงานประจาปี 2558
121